作为国内融资最为重要的资金来源，银行资金的安全不仅关乎行业利益，也关乎国民经济发展。对于“借新还旧”之业务操作，切切实实存在巨大的风险隐患，应当引起足够的警醒与防范。
　　银行信贷业务中，所谓“借新还旧”亦即“以贷还贷”，是指借款人在同一家银行以新贷款偿还旧贷款的情况。目前，这种现象非常普遍，存在巨大的风险隐患。

　　一、产生“借新还旧”的原因分析

　　1、维系、拓展信贷业务的需要。银行作为自负盈亏的市场经营主体，首先考虑的是自身经济利益的实现。为维系固定的借贷客户，吸引拓展新的客户，银行在操作层面上会适度放宽或者部分让度，允许“借新还旧”便是举措之一。

　　2、突显业绩的手段。现实中，银行经营资金的核定、员工薪金的领取、奖金的发放都是由经营业绩决定的，因此银行为了保持经营业绩的优良性，常常把“借新还旧”作为消化不良贷款的手段。

　　3、部分信贷人员滥权所致。部分银行信贷人员受各种客观因素影响，为追求效益、完成指标和任务，或者照顾人情关系，甚或贪图好处，放低标准，放松把关，为借款人办理“借新还旧”。

　　二、“借新还旧”导致的金融风险分析

　　虽然“借新还旧”对银行维系信贷关系，落实债权债务关系等有一定的积极作用，但却存在巨大的风险隐患。

　　1、降低了贷款资金的安全性。一是银行把“借新还旧”作为消化不良贷款的手段，造成信贷资金的虚假循环，严重掩盖了不良贷款的真实状况，降低了贷款的安全性。二是“借新还旧”使贷款流动性减弱，必然导致其安全性降低。贷款的流动性与安全性是成正比的，流动性越弱，安全性越低。

　　2、放松了贷款审查的警惕性。“借新还旧”的业务操作，因信用额度、担保措施等贷款要素没有发生变化，信贷人员放弃了应有的严谨性，懈怠对借款人的全面审查，致使借款人良莠不齐，置贷款资金于危险境地。

　　3、增加了经济犯罪的可能性。一方面大大增加了金融犯罪的概率。“借新还旧”给了不法分子以可乘之机，为非法使用、占有银行资金，大肆利用虚假的贷款资料，提供虚假的担保，进行骗取银行资金或者贷款诈骗的犯罪活动。另一方面则增大了银行职务犯罪的可能性。借款人为达贷款之目的，不惜拉拢腐蚀信贷人员，一些人员便放弃了职业操守，涉足违法发放贷款或者商业贿赂犯罪。

　　三、防范对策

　　1、银行要严格落实各项金融制度，规范贷款操作。银行要严格落实各项金融制度，规范操作流程，强化贷前、贷中、贷后的调查、审查，密切关注借款人的生产经营状况，对资金使用情况进行跟踪监督，切实保障资金安全。

　　2、强化宣传教育，增强从业人员的法律意识。银行要加强对从业人员的的宣传教育工作，提高其法律意识，提升其思想认识，切实“看好自己的人，做好自己的事”。

　　3、加大警银协作力度，有效震慑犯罪。“三个延伸”是公安机关着眼大局，强化基层基础工作的有效途径。以强化公安经侦部门与银行协作联动为要旨的“警银协作联动室”，是打击金融领域犯罪，进行法制宣传的有效阵地。公安机关要充分利用协作机制，加强与银行间的互联互动，互通有无，强化优势互补，一方面严厉打击金融领域犯罪，一方面加大法制宣传的力度，有针对性的协助银行提高其从业人员的法律素养。

　　作为国内融资最为重要的资金来源，银行资金的安全不仅关乎行业利益，也关乎国民经济发展。对于“借新还旧”之业务操作，切切实实存在巨大的风险隐患，应当引起足够的警醒与防范。